Raportowanie danych do podmiotów trzecich

Czy moja aktywność handlowa jest gdzieś zgłaszana?

BullionVault będzie raportować Twoją aktywność należycie upoważnionym agencjom rządowym tylko wtedy, gdy będzie to wymagane przez brytyjskie prawo.

Przepisy UK's Platform Operators (Due Diligence and Reporting Requirements) Regulations 2023 wymagają od nas zgłaszania działalności handlowej niektórych użytkowników do HMRC.

Jesteśmy również zobowiązani przez prawo brytyjskie do zgłaszania wszelkich podejrzeń dotyczących prania brudnych pieniędzy, finansowania terroryzmu lub innej działalności przestępczej.

Jakie są przepisy dotyczące operatorów platform?

Przepisy dotyczące operatorów platform wymagają od platform cyfrowych, takich jak BullionVault, raportowania określonych danych do HM Revenue & Customs (HMRC) w przypadku użytkowników spełniających określone kryteria.

Jakie są kryteria raportowania?

BullionVault musi zgłaszać dane użytkowników, którzy:

• osiągnęli określone progi sprzedaży w ciągu roku kalendarzowego, oraz
• są rezydentami podatkowymi w jurysdykcji podlegającej obowiązkowi sprawozdawczemu.

Jurysdykcje podlegające obowiązkowi sprawozdawczemu

Jurysdykcje podlegające zgłoszeniu są zdefiniowane w wytycznych HMRC (IEIM901820):

• Wielka Brytania
• Bułgaria
• Kanada
• Irlandia
• Łotwa
• Hiszpania
• Szwecja

Ta lista jest aktualna na sierpień 2025 r., ale z czasem może ulec zmianie.

Sale thresholds

BullionVault jest zobowiązana, jako firma, do raportowania aktywności sprzedaży dla kont użytkowników, którzy:

• przeprowadzili więcej niż 30 transakcji sprzedaży w roku kalendarzowym, lub
• wpływy brutto ze sprzedaży przekroczyły €2,000
(lub równowartość w walucie lokalnej) w danym roku.

Progi te mają zastosowanie wyłącznie do sprzedaży złota. Depozyty, zakupy lub zasoby metali szlachetnych nie oznaczają obowiązku sprawozdawczego.

Gdy którykolwiek z progów zostanie osiągnięty, konto staje się raportowalne (pod warunkiem, że użytkownik znajduje się w jurysdykcji podlegającej raportowaniu).

Jakie informacje BullionVault będzie raportować do HMRC?

Gdy będzie to wymagane, BullionVault przekaże następujące informacje o sprzedawcach podlegających obowiązkowi raportowania:

• Informacje identyfikujące:
  • Imię i nazwisko
  • Adres
  • Data urodzenia(dla klientów indywidualnych)
  • Tax Identification Number (TIN). Numer TIN może nosić inną nazwę w danej jurysdykcji. Na przykład w przypadku osób fizycznych w Wielkiej Brytanii numer TIN to zwykle numer ubezpieczenia społecznego (NINO).
  • Jurysdykcja, która nadała numer TIN
  • Identyfikatory kont finansowych, jeśli są dostępne
• Aktywność na koncie w kwalifikującym się roku kalendarzowym (w podziale na kwartały kalendarzowe):
  • Zyski ze sprzedaży brutto
  • Liczba transakcji sprzedaży
  • Opłaty (prowizje) pobierane przez BullionVault

HMRC może przekazać te informacje odpowiednim organom podatkowym w jurysdykcjach partnerskich.

Zgłaszana jest tylko aktywność sprzedażowa. Nie są przekazywane żadne informacje o depozytach, zakupach, wielkości posiadanych środków ani zyskach/stratach ze sprzedaży.

Czy mogę zobaczyć, co zostało zgłoszone do HMRC?

Tak. Jeśli Twoje konto osiągnęło progi raportowania w poprzednim roku kalendarzowym i zostało zgłoszone do HMRC, poinformujemy Cię o tym e-mailem. Będziesz również mógł zobaczyć szczegóły zgłoszenia, logując się na stronie BullionVault i przechodząc do zakładki: Historia > Roczny raport sprzedaży.

Na tej stronie zostaną wyświetlone wszystkie informacje zgłoszone do HMRC zgodnie z przepisami dotyczącymi operatorów platform.

Jeśli nie otrzymałeś od nas takiej wiadomości e-mail i nie widzisz rocznego raportu sprzedaży w menu 'Historia' po zalogowaniu się do swojego konta, oznacza to, że żaden raport nie został przesłany dla zalogowanego konta.

Co muszę zrobić?

Jeśli podlegasz tym zasadom, BullionVault może skontaktować się z Tobą w celu:

• Potwierdzenia lub poprawienia danych osobowych lub podatkowych
• Podania brakujących informacji o rezydencji podatkowej lub ważnego numeru TIN

Prosimy o szybką odpowiedź: dokładne informacje są niezbędne do zachowania zgodności z prawem.

Co się stanie, jeśli nie podam swoich danych podatkowych?

Nadal będziemy kontynuować raportowanie w oparciu o niekompletne dane, które posiadamy, i możemy być zmuszeni do ograniczenia dostępu do Twojego konta w BullionVault do czasu otrzymania brakujących informacji.

Jak chronione są moje dane?

Cała obsługa danych jest zgodna z brytyjskimi przepisami o ochronie danych, w tym z brytyjskim ogólnym rozporządzeniem o ochronie danych osobowych (RODO). Informacje są bezpiecznie przesyłane do HMRC.

Potrzebujesz pomocy?

Jeśli nie masz pewności, czy zasady mają zastosowanie dla Ciebie lub masz pytania dotyczące naszego procesu raportowania, prosimy o kontakt. Chętnie wyjaśnimy obowiązki użytkownika i nasze obowiązki wynikające z prawa brytyjskiego.